مذكرة تسوية البنك شرح وتحميل نموذج تسوية البنك Excel

0%
2052
Created on By hossamhossam

accounting english terms

اختبار المصطلحات المحاسبية

1 / 10

Capital

2 / 10

net Profit

3 / 10

Accounts Payable

4 / 10

Breakeven Analysis

5 / 10

Book Value

6 / 10

Audit

7 / 10

Warehouse

8 / 10

Bankruptcy

9 / 10

Bad Debt

10 / 10

Business

Your score is

The average score is 55%

0%

مذكرة تسوية البنك
Print Friendly, PDF & Email

مذكرة التسوية البنكية هو تقرير شهري يقوم المحاسب المالي المسئول عن حسابات البنوك باعداده ويتم المقارنة بين كل من حساب البنك من واقع دفاتر او حسابات البنك مع دفاتر الشركة ويتم استخراج الفروقات والحركات التي لم يتم تسجيلها بين الطرفين للوصول الي الرصيد الصحيح ومن ثم تحديد القيود الصحيحة التي سيتم تسجيلها في الدفاتر لمطابقة الرصيد بين الطرفين (حسابات البنك وحسابات الشركة).

الفروقات التي تظهر بمذكرة تسوية البنك

تتكون نموذج مذكرة البنك مما يلي :

رصيد البنك من واقع دفاتر البنك

حركات مالية بدفاتر البنك وغير مسجلة بدفاتر البنك مثل:

  • شيكات صادرة للموردين او موظفين ولم يتم صرفها من البنك.
  • شيكات واردة من العملاء ولم يتم ايداعها بالبنك.

حركات مالية بدفاتر البنك ولم تثبت بدفاتر الشركة مثل:

  • تحويلات من العملاء لم تثبت بدفاتر الشركة.
  • تحصيل اعتمادات مستندية تصدير لصالح الشركة.
  • مصروفات بنكية.
  • خصم اعتمادات مستندية استيراد لصالح الموردين.
  • الشيكات المرتجعه لعدم كفاية رصيد المسحوب عليه او لوجود اخطاء اخري.
  • قيود التسوية للاخطاء في البنك.

كيفية اعداد مذكرة التسوية للبنك

يقوم المحاسب بطباعة كشف حساب البنك من البنك وطباعة كشف حساب البنك من دفاتر الشركة عن نفس الفترة المالية ومن ثم يقوم بمطابقة الحركات المالية بالقيمة والتاريخ والتاكد من انها تخص نفس الحركة او المستفيد.

وبعد الانتهاء من عملية المطابقة سوف يتبقي في النهاية مجموعة من العمليات المالية الموجودة في احد الطرفين ومن ثم يقوم بادراجها بمذكرة التسوية البنكية حتي يتمكن من عمل القيود المحاسبية اللازمة لمطابقة حساب البنك.

اذا تمكن المحاسب من توفير المستندات الخاصة بالعمليات المالية الخاصة بالفروق في كشف الحساب فعليه اثبات قيود اليومية فورا. واذا لم تتوفر المستندات فيقوم بتحديث مذكرة التسوية البنكية والاحتفاظ بها في ملف مطابقة البنوك حتي يسهل بعد ذلك مراجعة حساب البنك ومعرفة سبب وجود الفرق في الارصدة.

تحميل مذكرة تسوية البنك Excel

لتحميل النموذج برجاء الضغط علي مذكرة تسوية البنك Excel

4 تعليقات

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني.

اختبار محاسبة انجليش

اختبار محاسبة عربي

اتصل بنا

سياسة الخصوصية

اساسيات المحاسبة

الدائن والمدين القيد المزدوج المعادلة المحاسبية أنواع الأصول والخصوم وحقوق الملكية المحاسبة علي اساس الاستحقاق مبادئ المحاسبة المالية الدورة المحاسبية الدورة المستندية دليل الحسابات دفتر الاستاذ ميزان المراجعة مصطلحات محاسبية انجليزي كيفية عمل حسابات شركة صغيرة

القوائم المالية

قائمة المركز المالي قائمة المركز المالي بالانجليزي قائمة الدخل نموذج قائمة الدخل قائمة التدفقات النقدية الحسابات الختامية

برنامج محاسبة بالاكسل يطبع قيد يومية

Pro

مفاهيم الدخل

الفرق بين المصروف والتكلفة

Pro

الدورة المستندية للمبيعات

Pro

الإيرادات والمصروفات

Pro

تكلفة اليضاعة المباعة

Pro

فاتورة المبيعات

Pro

كيفية عمل فاتورة المبيعات

Pro

حساب المشتريات

Pro

حساب تكلفة الانتاج

Pro

حساب المتاجرة

Pro

حساب الارباح المرحلة

Pro

الاصول المتداولة

الاصول المتداولة

Pro

حساب البنك

Pro

مذكرة تسوية البنك

Pro

ايصال استلام النقدية

Pro

حساب العهدة

Pro

قيود حسابات العملاء

Pro

نموذج كشف حساب عميل بالاكسل

Pro

مهام محاسب العملاء

Pro

تقرير اعمار الديون للعملاء

Pro

الديون المعدومة

Pro

الدفعات المقدمة من العملاء

Pro

سند القبض

Pro

الجرد الدوري والمستمر

Pro

نماذج المخازن

Pro

اهلاك الاصول الثابتة

Pro

شروحات عامة

الاعتمادات المستندية

Pro

التسويات الجردية

Pro

خطاب الضمان البنكي

Pro

كشف المرتبات

Pro

نقطة التعادل

Pro

اهلاك الاصول الثابتة

Pro

CMA شهادة سي ام ايه

Pro

الفرق بين المناقصة والممارسة

Pro

محاسبة الشركات

Pro

الضريبة المضافة

ضريبة القيمة المضافة في السعودية

Pro

ضريبة القيمة المضافة علي العقار

Pro

ضريبة القيمة المضافة في مصر

Pro

نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة

Pro

نموذج فاتورة ضريبية

Pro
المستشار المالي
اتصل الان نساعدك في حل اي مشاكل محاسبية او ضريبية